Odečtěte vylepšení domácnosti od daní z příjmu

Od daně z příjmu nemůžete okamžitě odečíst domácí vylepšení, s výjimkou několika zvláštních zvláštních okolností. Je však možné, že z vylepšení domácnosti získáte daňovou výhodu později - v době, kdy svůj dům prodáte.

Co je vylepšení domácnosti?

Pro daňové účely je vylepšení domu cokoli, co zvyšuje hodnotu vašeho domu. Základní opravy, jako je oprava prosakující střechy, nelze kvalifikovat. Pokud byste však stávající střechu vyměnili za jiný a kvalitnější typ střechy, pravděpodobně by to zvýšilo hodnotu vašeho domu, a proto by se to považovalo za vylepšení domu.

• Jsou domácí bezpečnostní systémy odečitatelné?
• Pomáhá vám vlastnictví pronájmu majetku v oblasti daní?
• Druhy kreditů na daň z energie

Daňové výhody obecného vylepšení domácnosti

Obecná vylepšení domácnosti nelze odečíst z daňového přiznání. Vy však těžíte ze způsobu, jakým tato vylepšení domácnosti zvyšují hodnotu vašeho domu. Jakákoli vylepšení domácnosti, která provedete, se přidají k vašemu daňovému základu v domě.

Základ daně odkazuje na to, kolik jste do něčeho investovali, a používá se k pozdějšímu zjištění vašeho zisku. Když prodáte svůj dům, odečtete svůj daňový základ v domě od prodejní ceny a vypočítáte svůj zisk.

Zisk podléhá dani, takže zvýšením základu daně prostřednictvím vylepšení domácnosti snížíte částku daně, kterou zaplatíte v době prodeje.

Lékařská domácí vylepšení

Pokud je účelem vylepšení domácnosti poskytnout lékařskou péči vám, vašemu manželovi nebo jedné nebo více závislých osob, kvalifikuje se jako lékařské domácí kutily . Vylepšení zdravotnických domů lze odečíst v okamžiku jejich výroby, ale pouze do té míry, aby nezvyšovaly hodnotu vašeho domova. Důvody IRS, že získáte daňovou výhodu ze zvýšení hodnoty při prodeji domu, takže vám nechtějí poskytnout částku, která by se rovnala dvojnásobnému odpočtu.

Pokud byste chtěli vyměnit všechny kliky za rukojeti ve stylu páky, protože vaše artritida vám ztěžuje správu kulatých knoflíků, pravděpodobně byste odečetli celou cenu, protože by to nemělo vliv na hodnotu vašeho domu. Pokud byste však nainstalovali výtah ve prospěch svého manžela na invalidním vozíku, hodnota vašeho domu by výrazně vzrostla. Dalo by se odečíst pouze rozdíl mezi změnou hodnoty vašeho domu a celkovými náklady na vylepšení.

Druhým problémem s domácími vylepšeními v lékařství je, že stejně jako všechny lékařské odpočty je můžete využít, pouze pokud se při návratu rozhodnete rozepsat odpočty. Horší je, že podléhají 10% upravenému hrubému příjmu (minimální AGI). To znamená, že musíte odečíst 10% vašeho upraveného hrubého příjmu za rok od součtu vašich lékařských odpočtů a poté požadovat pouze zbytek jako odpočet na vašem daňovém přiznání.

Energeticky efektivní vylepšení domácnosti

Nemůžete odečíst domácí vylepšení, která zvyšují energetickou účinnost vašeho domu, ale můžete udělat něco ještě lepšího: získejte daňový kredit. Kredity jsou odečteny od vaší daňové povinnosti za daný rok, zatímco odpočty jsou odečteny od vašeho zdanitelného příjmu pro výpočet daňové povinnosti. Kredity vám tedy mohou na daních ušetřit mnohem více peněz než odpočty.

The Kredit na energeticky efektivní nemovitost pro bydlení umožňuje získat daňový kredit ve výši 30% nákladů na solární ohřívače vody, solární zařízení na výrobu elektřiny a další kvalifikovaná alternativní energetická zařízení. Úvěr na solární zařízení byl prodloužen minimálně do roku 2021. Je smutné, že ostatním druhům kreditů na daň z energie již skončila platnost.

Vylepšení domácí kanceláře

Pokud máte domácí kancelář, která splňuje podmínky pro odpočet domácí kanceláře , můžete odečíst náklady na veškerá vylepšení domácí kanceláře jako obchodní náklady. Vylepšení domácnosti, která ovlivňují celý váš dům, lze částečně odečíst jako obchodní náklady na základě velikosti vaší domácí kanceláře. Například:

• Pokud svou rezervní ložnici používáte výhradně jako domácí kancelář a máte nainstalované vnější dveře, aby klienti mohli chodit přímo do vaší kanceláře, můžete odečíst 100% nákladů na nové dveře.
• Pokud máte v celém domě vyměněné laminátové podlahy za podlahu z tvrdého dřeva a domácí kancelář zabírá 25% z celkové rozlohy domu, můžete odečíst 25% nákladů na novou podlahu.

Mějte na paměti, že nebudete moci odečíst celou cenu najednou. Vylepšení kapitálu, tedy vylepšení s výhodami, které trvají déle než jeden rok, jsou obvykle odpisováno a odpočet je rozdělen na několik let.

Úroky z půjčky na domácí zlepšení

Pokud si berete půjčku na vylepšení domu nebo používáte úvěrovou linku pro bydlení (HELOC) k zaplacení vylepšení domu, úroky z úvěru nebo úvěrové linky je odečitatelná. Peníze z půjčky nebo HELOC musí být vynaloženy na domácí vylepšení, nejen na domácí opravy, aby byl nárok na odpočet úroků. Body a další závěrečné poplatky za půjčku jsou také odečitatelné.

Nárokování odpočtů z vylepšení vašeho domu

Pokud splňujete podmínky pro jednu z výše uvedených zvláštních okolností, budete si muset v daňovém přiznání uplatnit odpočet. Vylepšení zdravotnických domů se odečítají jako rozepsané výdaje, takže je třeba rozpisovat rozpisy namísto nároku na standardní odpočet, abyste z toho měli prospěch. Položkové odpočty pokračují Příloha A formuláře 1040 . Odpočet domácí kanceláře, včetně veškerých souvisejících vylepšení domácnosti, pokračuje Formulář 8829 . Stejně jako u vylepšení zdravotnických domů je úrok z půjčky na zlepšení domácnosti nebo HELOC položkovým odpočtem, ale naštěstí tento konkrétní odpočet nepodléhá podlaze AGI.