Nahlásit podvod s daní z příjmu

Ačkoli poplatníci nejsou povinni poskytnout Internal Revenue Service (IRS) s informacemi o podvodném daňovém chování jiné osoby, jsou k tomu vybízeni. Hlášení daňových podvodů je závažná akce a může mít za následek pokutu nebo uvěznění obviněného.

Hlášení podvodu s federální daní z příjmu

IRS vyžaduje, aby zprávy o podvodu byly písemné. Existují dva způsoby, jak podat písemnou zprávu o daňovém podvodu: odeslání formuláře poskytnutého IRS nebo psaní dopisu. Informace obsažené ve vašem dopise by měly být podobné informacím požadovaným ve formuláři.

• Zákony o daňových únikech státu Kalifornie
• Daňové podvody
• Daňové tipy pro společné vlastnictví domu

Formulář 3949-A

Formulář 3949-A s názvem Informační doporučení se používá k hlášení daňových podvodů. Tento formulář vyžaduje, abyste poskytli kontaktní informace o jednotlivci nebo firmě, které hlásíte. Pokud hlásíte osobu, můžete také uvést její rodinný stav a jméno manžela.

Dále určíte typ podvodu, o kterém se domníváte, že k němu dochází, a množství použitých peněz. Poté budete požádáni o poskytnutí stručného popisu události nebo chování, které považujete za podvodné. Nakonec poskytnete veškeré informace, které máte o bankách obviněného.

I když pro tyto informace existují mezery, je třeba poskytnout pouze to, co víte, a nemusíte prošetřovat situaci, abyste odhalili ty, které nemáte. Váš formulář tedy není neplatný nebo neúplný, pokud neznáte bankovní údaje nebo rodinný stav jednotlivce.

Ve spodní části formuláře budete požádáni o uvedení svého jména a kontaktních údajů. Tato část je volitelná; se všemi hlášeními o podezření na podvod se zachází, jako by byly podány anonymně. Formulář můžete odeslat online nebo jej poslat poštou do kanceláře agentury ve Fresnu v Kalifornii.

Psaní dopisu

Pokud se rozhodnete napsat ohlášení podvodu, měl by jeho obsah obsahovat co nejvíce informací. Vaším cílem v tomto dopise by mělo být umožnit úřadu IRS zahájit vyšetřování s informacemi, které poskytnete. Ve svém dopise IRS doporučuje zahrnout:

• Jméno a adresa osoby nebo společnosti, které hlásíte
• Sociální zabezpečení nebo daňová identifikace osoby nebo subjektu
• Popis předpokládaného porušení
• Časový rámec, ve kterém k porušení došlo
• Množství zahrnutých peněz
• Vaše kontaktní údaje

S vaším dopisem bude opět zacházeno, jako by byl odeslán anonymně. Proto můžete vynechat poskytnutí svých kontaktních údajů.

Hlášení systému vyhýbání se daňovým povinnostem

Systém vyhýbání se daňovým povinnostem je plán zaměřený na pomoc daňovým poplatníkům při vyhýbání se placení daní. Tyto režimy jsou obvykle nelegální a liší se od podvodů s vypořádáním daní. Chcete-li takové schéma nahlásit, musíte vyplnit Formulář poskytnutý IRS . Tento formulář vyžaduje, abyste diskutovali:

• Hlavní nájemci systému
• Jak jste se o tom dozvěděli
• Kontaktní informace na návrháře schématu nebo promotéra
• Zda byly poskytnuty nějaké propagační materiály a zda používáte jejich kopie
• Jakákoli setkání nebo semináře konané za účelem propagace systému
• Zeměpisný rozsah režimu a jeho zamýšlené publikum
• Vaše kontaktní údaje

S těmito informacemi se opět zachází, jako by byly poskytnuty anonymně. Proto nemusíte uvádět své úplné kontaktní informace.

Hlášení podvodného profesionálního chování

Můžete také nahlásit účetní a právníky, o nichž se domníváte, že se účastní daňových podvodů. Za tímto účelem odešlete e-mail úřadu IRS pro profesionální odpovědnost ([email protected]). Tento e-mail by měl obsahovat:

• Jméno profesionála a obor jeho práce
• Stát, ve kterém praktikují
• Jejich kontaktní informace
• Jsou to typ podvodu, o kterém si myslíte, že k němu dochází
• Vaše kontaktní údaje

Poskytněte co nejvíce informací, ale sami situaci nezkoumejte. Vaše kontaktní informace jsou vítány, ale nejsou vyžadovány pro odeslání vaší zprávy.

Oznamující daňový podvod státu

Mnoho států, jako např New York a Kalifornie , umožnit daňovým poplatníkům hlásit místní nebo státní daňové podvody online. Většinou musí být tyto zprávy písemné a musí obsahovat informace podobné těm, které požaduje IRS pro hlášení federálních daňových podvodů. Některé státy vám však umožňují telefonicky kontaktovat jejich agenturu pro výběr daní a podat o tom zprávu.

Určení, zda nahlásit podvod

Z důvodu možných důsledků je hlášení daňových podvodů vážné. V roce 2004 zahájil IRS 206 vyšetřování podvodů a doporučil stíhání pro 167 z nich. Celkově 117 ze stíhaných případů vedlo k usvědčení a potrestání hlášené osoby.

To by vás však nemělo odradit od hlášení podvodu. Daňové podvody jsou závažným trestným činem a pokud si myslíte, že k nim dochází, měli byste to nahlásit příslušnému orgánu.